公司控制分析報告(5篇)
在經(jīng)濟發(fā)展迅速的今天，報告的使用成為日常生活的常態(tài)，不同種類(lèi)的報告具有不同的用途。其實(shí)寫(xiě)報告并沒(méi)有想象中那么難，下面是小編收集整理的公司控制分析報告，僅供參考，希望能夠幫助到大家。
公司控制分析報告1
一、課題的來(lái)源，選題目的、意義及國內外概況和預測。
（1）選題的來(lái)源本課題為自選課題。
我目前所在的單位是合伙制的會(huì )計師事務(wù)所，主要從事的工作有報表審計、財務(wù)顧問(wèn)、管理咨詢(xún)，面對的客戶(hù)有企業(yè)、也有行政事業(yè)單位。隨著(zhù)社會(huì )經(jīng)濟的發(fā)展，企業(yè)在提高經(jīng)營(yíng)管理效率、保證企業(yè)資產(chǎn)完整和風(fēng)險意識也逐步在提高，對于會(huì )計師事務(wù)所所提供的財務(wù)顧問(wèn)和管理咨詢(xún)服務(wù)需求也在明顯增加，傳統的報表審計業(yè)務(wù)在所有業(yè)務(wù)中的份額在逐漸降低。
我們事務(wù)所面對的客戶(hù)主要是中小型企業(yè)，中小型企業(yè)的迅速發(fā)展到一定規模時(shí)，企業(yè)的原有的經(jīng)營(yíng)管理方式已經(jīng)不能滿(mǎn)足企業(yè)發(fā)展的需要，主要表現在財務(wù)核算不規范、財務(wù)控制力度不夠或無(wú)效，整個(gè)企業(yè)根本就沒(méi)有合理的內部控制，或者有了內部控制也沒(méi)有有效地執行，也沒(méi)有在執行過(guò)程中對控制程序的設計是否合理、控制效果是否有效進(jìn)行評價(jià)。因此，企業(yè)由于內部控制失效而出現的內部員工舞弊事件層出不窮，同時(shí)也導致企業(yè)管理效率低下，制約了企業(yè)進(jìn)一步發(fā)展，如巨人集團衰敗、鄭州亞細亞關(guān)門(mén)等等，促使了股東及高層管理者越來(lái)越重視自身內部控制的建設。本文擬就我們事務(wù)所的一家長(cháng)期客戶(hù)為例，對其發(fā)展過(guò)程中的問(wèn)題進(jìn)行剖析，然后以?xún)炔靠刂频睦碚摓榛A，就客戶(hù)實(shí)際狀況，提出我們的解決方案。
（2）選題的意義
本文以國內外內部控制理論為基礎，針對JM置業(yè)公司內部控制現狀，分析其問(wèn)題產(chǎn)生的本質(zhì)原因，闡述出我對問(wèn)題的認識和觀(guān)點(diǎn)，提出切合JM置業(yè)公司實(shí)際情況的內控解決方案。
（3）國內外研究現狀分析
內部控制理論的發(fā)展一般認為是同社會(huì )經(jīng)濟發(fā)展水平相適應的，根據內部控制理論的演進(jìn)時(shí)期，國外的內部控制理論分為以下四個(gè)階段：
1）內部牽制階段（萌芽期，20世紀40年代以前），內部牽制這個(gè)概念最早是由L、R、Dicksee于1905年提出的。在內部牽制階段，基本上是以查錯防弊為目標的。
2）內部控制制度階段（發(fā)展期，20世紀40年代----70年代），內部控制概念最早是在1949年由美國會(huì )計師協(xié)會(huì )（AICPA）提出的，“內部控制是由企業(yè)所制定的旨在保護資產(chǎn)、保證會(huì )計資料可靠性與完整性、提高經(jīng)營(yíng)效率、推動(dòng)管理部門(mén)所制定的各項政策得以貫徹執行的組織2計劃和相互配套的各種方法及措施”，同時(shí)，將內部控制分為“內部會(huì )計控制”和“內部管理控制”兩部分。
3）內部控制結構階段（過(guò)渡期，20世紀80年代），美國注冊會(huì )計師協(xié)會(huì )于1988年發(fā)布了《審計準則公告第55號》(SAS55)，從1990年1月起取代1972年發(fā)布的《審計準則公告第1號》。該公告首次以“內部控制結構”代替原有的“內部控制”，并指出“企業(yè)的內部控制結構包括為提供取得企業(yè)特定目標的合理保證而建立的各種政策和程序”。同時(shí)明確了內部控制結構包括三個(gè)要素：控制環(huán)境、會(huì )計制度、控制程序。
4）內部控制整體框架階段（成熟期，20世紀90年代之后），1992年，美國發(fā)起組織委員會(huì )(COSO)發(fā)布報告“內部控制――整體框架”，即“COSO報告”，被廣泛認可。
我國內部控制的實(shí)踐和理論研究均起步較晚。我國內部控制發(fā)展歷程如下：
1）1986年財政部頒布的《會(huì )計基礎工作規范》，首次提出內部控制，并對內部控制制度作了明確規定。
2）1997年1月中國注冊會(huì )計師協(xié)會(huì )頒布實(shí)施了《獨立審計具體準則第九號――內部控制與審計風(fēng)險》，指引會(huì )計師事務(wù)所評估審計風(fēng)險，提高審計效率，保證執業(yè)質(zhì)量。
3）1999年頒布的《會(huì )計法》是我國第一部體現內部會(huì )計控制的法律，對內部控制明確提出要求：各單位應當建立、健全本單位內部會(huì )計監督制度。
4）20xx年6月我國財政部發(fā)布《內部會(huì )計控制基本規范》（征求意見(jiàn)稿），明確了內部會(huì )計控制的基本目標和基本原則，系統的闡述了內部會(huì )計控制的內容、方法及檢查。
5）20xx年6月28日，財政部會(huì )同證監會(huì )、審計署、銀監會(huì )、保監會(huì )制定并印發(fā)《企業(yè)內部控制基本規范》。
二、課題研究的預計達到的目標、主要內容、預計的技術(shù)路線(xiàn)與關(guān)鍵問(wèn)題。
（1）研究目標針對JM置業(yè)公司內部控制現狀，分析其問(wèn)題產(chǎn)生的本質(zhì)原因，闡述出我對問(wèn)題的認識和觀(guān)點(diǎn)，提出切合JM置業(yè)公司實(shí)際情況的內控解決方案。
（2）研究?jì)热荼菊撐囊訫J置業(yè)公司為研究對象，采用理論與實(shí)際相結合的研究方法，旨在研究迅速發(fā)展中的中小企業(yè)內部控制方面存在的問(wèn)題，尋求完善內部控制的原則及方法，我將從以下幾個(gè)方面進(jìn)行研究：
1、闡述內部控制相關(guān)的基本理論；
2、分析MJ置業(yè)公司內部控制現狀；
3、分析內部控制中存在問(wèn)題的本質(zhì)；
4、提出完善內部控制的具體方案；
（3）關(guān)鍵問(wèn)題分析MJ置業(yè)公司內部控制中存在的問(wèn)題，提出完善內部控制的具體方案。
（4）研究方法與技術(shù)路線(xiàn)研究方法：
本論文在研究過(guò)程中，我主要采用的一些方法：
1）調查法為了獲得公司內部控制現實(shí)狀況，我分別進(jìn)入JM置業(yè)公司相關(guān)部門(mén)，同部門(mén)管理人員和員工進(jìn)行深入的溝通和交流，并觀(guān)察各部門(mén)內部控制的執行情況。對于關(guān)鍵部門(mén)，設計專(zhuān)門(mén)的調查問(wèn)卷，從而獲取了公司內部控制運行情況的第一手詳實(shí)的文字資料、圖表和經(jīng)營(yíng)數據。
2）實(shí)證研究法選取企業(yè)實(shí)際業(yè)務(wù)流程中存在的問(wèn)題進(jìn)行分析，說(shuō)明其問(wèn)題可能產(chǎn)生結果，并指出問(wèn)題產(chǎn)生的根源，依據已有的理論作為基礎，制定切合企業(yè)實(shí)際的解決方案。
3）文獻研究法在本文撰寫(xiě)過(guò)程中，我查閱了國內和國外許多的文獻資料，使我對內部控制理論的形成、發(fā)展過(guò)程有了較為深入的了解，吸收這些文獻資料精華的同時(shí)，根據實(shí)際情況，提出了我自己創(chuàng )新性的觀(guān)點(diǎn)，使之更加切合企業(yè)的實(shí)際情況。
4）定量分析法針對研究過(guò)程中的所遇到一些問(wèn)題，進(jìn)行定量分析，從而更好的把握問(wèn)題的本質(zhì)，為制定解決方案奠定基礎。
5）定性分析法針對研究過(guò)程中的所遇到一些問(wèn)題，進(jìn)行定性分析，從而更好的把握問(wèn)題的本質(zhì)，為制定解決方案奠定基礎。
6）比較法在論文中，通過(guò)對MJ置業(yè)公司所在的房地產(chǎn)行業(yè)與其他行業(yè)的差異進(jìn)行比較分析，針對MJ置業(yè)公司的內部控制提出切實(shí)可行的方案建議。
技術(shù)路線(xiàn)：
1）系統收集相關(guān)文獻資料，進(jìn)一步了解國內外研究現狀、可供借鑒的發(fā)展思路。
2）通過(guò)實(shí)際調查的獲得一線(xiàn)真實(shí)的數據和情況，找出目前MJ置業(yè)公司內部控制存在的問(wèn)題。
3）結合內部控制的理論，分析目前公司在營(yíng)銷(xiāo)、管理、資金運營(yíng)、人力資源管理等方面存在問(wèn)題的本質(zhì)。
4）制定完善內部控制的具體方案。
三、課題研究計劃進(jìn)度本項目計劃在6個(gè)月內完成。
XX年XX月-XX年XX月進(jìn)一步收集資料，廣泛查閱國內外相關(guān)文獻，進(jìn)一步了解國內外研究現狀。
XX年XX月-XX年XX月調查JM置業(yè)公司內部控制現狀，分析其存在問(wèn)題，制定完善內部控制的方案。
XX年XX月-XX年XX月對研究成果進(jìn)行歸納整理，撰寫(xiě)畢業(yè)論文草稿，并提交課題開(kāi)題報告。
XX年XX月-XX年XX月論文修改、定稿，畢業(yè)論文答辯。
四、現有研究基礎與條件
本人在MBA學(xué)習階段學(xué)習了相關(guān)的企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理的理論，并通過(guò)案例討論等形式積累了許多理論聯(lián)系實(shí)際的解決企業(yè)管理問(wèn)題的方法。我本人一直從事會(huì )計及審計咨詢(xún)工作，有負責多個(gè)咨詢(xún)項目的工作經(jīng)驗，對中小企業(yè)管理現狀有一定的認識。
我的指導老師王韜教授具有廣博的知識，在財政金融管理、公司治理與經(jīng)營(yíng)戰略、管理信息系統、現代管理等方面有很深的造詣，對我研究的論文可提供專(zhuān)業(yè)性的指導。
豐富的互聯(lián)網(wǎng)信息以及眾多的同行能夠給我的研究提供豐富而準確的案例和材料。
五、論文主要結構和綱要
（1）論文主要結構
本論文采用先闡述本論文所依據的相關(guān)內部控制的基本理論，然后提出問(wèn)題，再分析問(wèn)題，最后總結問(wèn)題解決問(wèn)題。
（2）論文大綱
1．本文研究的背景、意義及研究方法。
2．國內外內部控制研究的狀況。
3、有關(guān)內部控制的基本概念及理論。
4、MJ置業(yè)公司內部控制的現狀及分析。
5、MJ置業(yè)公司內部控制完善的方案。
6、本文總結。
參考文獻：
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公司控制分析報告2
電力公司節能降耗和成本控制效能監察工作情況報告
為全面落實(shí)集團公司建設資源節約型和環(huán)境友好型企業(yè)的部署和要求，充分發(fā)揮效能監察工作為節約生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)成本，推動(dòng)黨風(fēng)廉政建設，提高企業(yè)經(jīng)濟效益，促進(jìn)公司“節約年”各項目標任務(wù)的實(shí)現。從4月份開(kāi)始公司立項開(kāi)展了“節能降耗”和“成本控制”效能監察，現將工作開(kāi)展情況報告如下：
為確保效能監察工作取得實(shí)效，我們認真制定了“節能降耗”和“成本控制”效能監察實(shí)施方案，明確了效能監察的工作目的、工作方法和步驟，采取部門(mén)自查和效能監察工作小組進(jìn)行檢查的方式，重點(diǎn)對生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理的主要經(jīng)營(yíng)指標、各項消耗性指標進(jìn)行專(zhuān)項效能監察。督促檢查節能降耗和成本控制方面的責任落實(shí)情況、推動(dòng)全面可靠性管理和質(zhì)量控制分析管理，優(yōu)化設備運行狀態(tài)，降低煤耗及熱值差，采取管理節能、科技節能的有效措施，促進(jìn)企業(yè)低成本、低消耗、低排放和高效率生產(chǎn)節能方式，堵塞管理漏洞，提高企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理水平和經(jīng)濟效益。
一、認真制定“節能降耗”和“成本控制”效能監察工作實(shí)施方案
在項目立項后，我們依據集團公司關(guān)于開(kāi)展“節能降耗”和“成本控制”效能監察工作要求，認真制定了“節能降耗”和“成本控制”效能監察工作實(shí)施方案。
（一）明確了工作目的及意義，即：通過(guò)開(kāi)展“節能降耗”和“成本控制”效能監察，督促檢查節能降耗和成本控制方面的責任落實(shí)情況、推動(dòng)全面可靠性管理和質(zhì)量控制分析管理，優(yōu)化設備運行狀態(tài)，降低煤耗及熱值差，采取管理節能、科技節能的有效措施，促進(jìn)企業(yè)低收入、低消耗、低排放和高效率生產(chǎn)節能方式，堵塞管理漏洞，提高企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理水平和經(jīng)濟效益。
（二）確定了工作方法和步驟，即：宣傳階段（3月1日－4月1日）由各部門(mén)組織召開(kāi)專(zhuān)門(mén)會(huì )議，學(xué)習動(dòng)員；監察審計部人員深入分場(chǎng)、部門(mén)，作具體宣傳和要求；自查階段（4月2日－6月30日）由各部門(mén)按實(shí)施方案要求“對標、對表、對照”進(jìn)行認真自查自糾，對自查情況寫(xiě)成書(shū)面自查報告報效能監察辦公室；檢查整改階段（7月1日－8月31日）在自查基礎上，效能監察小組對各部門(mén)進(jìn)行認真檢查，對自查不到位和自查中發(fā)現問(wèn)題但沒(méi)有自我整改的進(jìn)行重點(diǎn)檢查，發(fā)現問(wèn)題和不足，監察審計部發(fā)《監察建議書(shū)》，限期認真整改。總結提高階段（9月1日—11月30日）鞏固整改成果，總結經(jīng)驗，制定和完善“節能降耗”和“成本控制”相關(guān)經(jīng)濟指標，加強管理，工作取得效果。
二、節能降耗”和“成本控制”效能監察工作實(shí)施情況
根據“節能降耗”和“成本控制”效能監察工作實(shí)施方案，在公司效能監察工作領(lǐng)導小組的領(lǐng)導下，效能監察工作小組深入各部門(mén)認真開(kāi)展了此項監察工作。
（一）組織各部門(mén)圍繞節能降耗和成本控制主題，認真學(xué)習和宣傳，提高全員認識，引導全員自覺(jué)參與“成本控制”和“節能降耗”工作，增強了全員節能意識。在此基礎上，提高了搞好效能監察工作的主動(dòng)性和自覺(jué)性。各部門(mén)都圍繞實(shí)施方案認真開(kāi)展了自查工作。
（二）在公司各部門(mén)自查的基礎上，監察小組定期或不定期的對各部門(mén)進(jìn)行了檢查。檢查發(fā)現生產(chǎn)部門(mén)對節能降耗各項考核指標，進(jìn)行了層層分解，將主要指標落實(shí)到每個(gè)崗位、每個(gè)人和工作的每一個(gè)環(huán)節，形成了節能降耗“事事有人抓、件件有落實(shí)”的有利局面。
（三）重點(diǎn)對燃料管理工作進(jìn)行了檢查。監察小組深入現場(chǎng)到煤場(chǎng)磅房、燃運分場(chǎng)、化學(xué)分場(chǎng)煤化驗室及燃料管理部就煤場(chǎng)管理、煤磅、采、制、化程序管理、燃料制度建設、落實(shí)和燃料成本控制等方面進(jìn)行了認真檢查。
通過(guò)對現場(chǎng)考察、資料查閱和座談，發(fā)現燃料部門(mén)工作中能?chē)栏瘛皩恕Ρ怼φ铡边M(jìn)行，磅、采、制、化過(guò)程嚴格管理，重視做好對燃料管理人員行為規范的教育和監督等工作。
（四）對非生產(chǎn)用能和用材進(jìn)行了檢查，倡導從節約一度電、一滴水、一張紙做起。無(wú)論在生產(chǎn)上還是在辦公室和生活方面都要厲行節約，嚴格控制各項成本，反對浪費。
三、“節能降耗”和“成本控制”效能監察整改工作情況
效能監察工作小組在經(jīng)過(guò)認真檢查后，對檢查結果認真匯總、分析，針對存在的問(wèn)題和不足，提出了監察建議：
1、加強運行經(jīng)濟活動(dòng)分析，及時(shí)調整和優(yōu)化設備運行方式，保證機組運行的經(jīng)濟性。
2、妥善處理好與供煤?jiǎn)挝坏年P(guān)系，調整購煤策略，嚴格控制燃料成本，做好來(lái)煤的檢斤、檢制和查假工作。做好配煤和摻煤工作，提高燃燒效率和燃燒穩定性，減少重油消耗量。
3、根據煤炭市場(chǎng)形勢，及時(shí)調整購煤結構，提前做好燃料冬儲工作
4、加大設備改造力度，提高設備健康水平。
5、加強資源綜合利用，深入搞好清潔生產(chǎn)。繼續以粉煤灰為重點(diǎn)，推進(jìn)工業(yè)廢物綜合利用。
6、加強節電、節水工作，努力降低廠(chǎng)用電和一次水耗量。發(fā)揚勤儉辦企業(yè)的優(yōu)良傳統，努力降低非生產(chǎn)用能和用材。
四、總結提高工作情況
在效能監察工作小組檢查發(fā)出監察建議后，公司各部門(mén)認真進(jìn)行整改，制定和完善管理制度，規范各項工作程序，組織召開(kāi)專(zhuān)題會(huì )議，認真落實(shí)了各項監察建議，及時(shí)進(jìn)行了整改。
1、“以小保大”抓落實(shí)。對大指標（煤耗、廠(chǎng)用電率、油耗、水耗）的變化情況日監督、周分析、月核算；對小指標進(jìn)行分場(chǎng)、班組層層細化分解、逐級落實(shí)，以小指標促大指標完成。
2、加強煤場(chǎng)管理，保持合理的庫存，及時(shí)燒舊存新，減少熱值損失，降低熱值差；嚴格執行煤場(chǎng)分類(lèi)儲煤規定及配煤管理措施，按照安全、經(jīng)濟適爐的標準，科學(xué)計算摻混比例，確保鍋爐經(jīng)濟、安全燃燒。
3、以“以熱定電”，合理安排運行方式，在確保石化公司大乙烯供熱的前提下，繼續搶發(fā)電量；最大限度拓展熱力市場(chǎng)，提高供熱量，確保機組高效運轉。
4、樹(shù)立“零違章、零非停”理念，以星級評定為契機，全面加強安全生產(chǎn)基礎管理；著(zhù)力實(shí)施現場(chǎng)標準化作業(yè)，強化設備檢修質(zhì)量管理，實(shí)施動(dòng)態(tài)對標，提高設備的可靠性指標；加大反事故演習力度，提高運行人員正確操作能力；科學(xué)制定鍋爐四管防磨防爆措施及防滅火措施，提高機組的等效可用系數。
5、加強對設備的巡檢，有效整治跑、冒、滴、漏，綜合治理設備的內外漏泄；合理調控鍋爐連排流量，做好疏水、凝結水的指標控制與回收，嚴格控制水汽損失率，全方位減少熱損失。
6、優(yōu)化機組運行方式。將一廠(chǎng)電量成功地向二廠(chǎng)進(jìn)行置換，充分發(fā)揮大機組的優(yōu)勢，降低了供電煤耗；堅持鍋爐運行參數壓紅線(xiàn)運行，提高機爐的負荷率；加強燃燒調整、強化煤粉細度監控及一二次風(fēng)量風(fēng)速的配比，提高鍋爐效率；加強對凝結器的定期清洗工作，降低端差，提高真空度。
7、對公司非生產(chǎn)用水、用電進(jìn)行檢查，對長(cháng)明燈、長(cháng)流水的現象進(jìn)行檢查和考核；
8、充分利用經(jīng)過(guò)變頻改造的節能設備，降低廠(chǎng)用電率和供電煤耗，努力增加上網(wǎng)電量；
9、繼續加強燃油管理，減少鍋爐啟停次數，嚴格執行鍋爐升壓曲線(xiàn)，對啟停爐和穩燃用油實(shí)行定量管理，努力降低重油消耗。
經(jīng)過(guò)公司各部門(mén)的努力，以對煤、水、油、電消耗量進(jìn)行控制和節約，使各項指標同比取得全面好轉，煤耗、發(fā)電廠(chǎng)用電率達到或接近歷史最好水平，有力促進(jìn)“節約年”各項工作的開(kāi)展。
1-9月份：
1、發(fā)電量實(shí)際完成231965萬(wàn)千瓦時(shí)，同比多發(fā)電29598萬(wàn)千瓦時(shí)；
2、供熱量完成1283.2萬(wàn)吉焦，比去年同比增加359.2萬(wàn)吉焦；
3、發(fā)電廠(chǎng)用電率完成7.54%，同比降低0.70%；
4、供電煤耗率完成367.38克/千萬(wàn)時(shí)，同比降低7.05克/千瓦時(shí)。
公司控制分析報告3
尊敬的xxxx各位領(lǐng)導，各位同事，朋友們：
大家好！
一元復始，萬(wàn)象更新。首先我謹代表xxxx置業(yè)有限公司成本控制部給大家致以節日的祝福，祝大家在新的一年里工作順心、生活如意、家庭幸福、一順百順。
在即將過(guò)去的里，我們公司取得了矚目的成就。xx老年公寓項目與民政xx項目順利完工，贏(yíng)得了良好的口碑。一號公館項目與一號城邦項目步入正軌，取得了很好的社會(huì )效益，預示著(zhù)房地產(chǎn)行業(yè)在沁陽(yáng)市已經(jīng)開(kāi)啟了xx時(shí)代。
在過(guò)去的一年里，成本控制部始終圍繞公司的總體部署為各個(gè)環(huán)節做好把控，為公司發(fā)展方向提供決策依據。經(jīng)過(guò)成本控制部全體員工的共同努力，對一年來(lái)的工作成果做如下匯報：第一，完成了福興老年公寓項目的結算審計工作。第二，完成了一號公館項目的設計對接任務(wù)。第三，完成了一號城邦項目前期投資損失的審計工作。第四，參與并完成了公司交待的其它事項，比如一號城邦項目的發(fā)展方向、各項目的對外效果展示、預售面積的審核、合同的管理等。第五，一號城邦項目與一號公館項目的景觀(guān)設計任務(wù)正在對接中，其中一號城邦首期景觀(guān)藍圖計劃在春節前完成。
回顧過(guò)去，雖然取得了部分成績(jì)，然未敢有絲毫傲慢。我們深知取得這些成績(jì)是在公司的正確引導下，以及成本控制部所有員工和公司其它部門(mén)的全力配合才得以完成。沒(méi)有成功的個(gè)人，只有成功的團隊，雖然目前只有我一個(gè)人，那也是一個(gè)人的團隊，我相信不久的`將來(lái)我的團隊必將逐漸壯大，為公司貢獻更大的力量。在這里，我要感謝支持并配合成本控制部工作的所有同事，沒(méi)有你們的共同參與和辛勤付出，成本控制部的工作也不會(huì )開(kāi)展的如此順利。
一份耕耘，一份收獲。站在的成績(jì)單上，我們的起點(diǎn)高了，目標也應該更遠。放眼，全新的征程必將迎來(lái)全新的挑戰，成本控制部將直掛云帆拔錨起航，誓言在xx公司宏偉藍圖上再次綻放光芒，迎接新的曙光。在此，成本控制部做出以下安排。第一，繼續汲取優(yōu)秀人才，壯大團隊力量，建全部門(mén)人員配置。第二，勇于創(chuàng )新，敢于放權，積極培養新人，讓一些有工作熱情的新員工能夠有展現自己的平臺，虛心聽(tīng)取他們的新思路，新見(jiàn)解。第三，加強成本控制部管理體系建設，制定控制目標與控制計劃，將各項具體工作落實(shí)到個(gè)人，貫徹到實(shí)處。第四，完善未完工作計劃，全力推進(jìn)一號公館項目與一號城邦項目景觀(guān)設計工作及二期建設計劃，為公司下一步工作做好前瞻準備。第五，配合其它部門(mén)完成公司交待的其它事項。
回顧，有成就，更有不足。因為個(gè)人能力有限，工作經(jīng)驗欠缺，使好多工作未能夠做到統籌安排，導致在取得部分成績(jì)的同時(shí)，也延誤了不少計劃，有的工作未能按原計劃得以實(shí)施，比如公司網(wǎng)站的更新，項目各項指標的成本測算等，都是在計劃之內，卻未能按時(shí)完成。所以，我的下步工作重心首先要克服自身的不足，加強公司各項業(yè)務(wù)對接能力，努力提高自己的專(zhuān)業(yè)技術(shù)水平，使工作計劃合理布置，統籌安排，科學(xué)的將各項工作有條不紊的開(kāi)展起來(lái)。
展望，有信心，更有壓力。因為成本控制部的工作效率直接關(guān)系到公司的興衰，公司發(fā)展的越快，我們肩上背負的責任也越大，在工作中不敢有絲毫懈怠。我相信通過(guò)我們的努力，以及各部門(mén)的全力配合與幫助，我們成本控制部的工作在新的一年里一定會(huì )更上一層樓。
最后，我想向公司和各位員工承諾：成本控制部的各項工作敢于接受公司的檢驗，敢于經(jīng)受時(shí)間的考驗，請你們放心，也請你們監督。在新的一年里，成本控制部所有員工一定會(huì )一如既往的恪盡職守，堅定立場(chǎng)，堅持原則，我們將始終為提高公司的整體效益而努力奮斗！
再次祝大家新年快樂(lè )，健康幸福，一生平安！
謝謝！
成本控制部
20xx年xx月xx日
公司控制分析報告4
為了了解公司會(huì )計工作的情況，我于20xx年1月17日至5月31日對重慶泛嘉森和林業(yè)開(kāi)發(fā)有限責任公司就加強內部控制進(jìn)行了調查研究，采用了重點(diǎn)調查方式進(jìn)行調查，發(fā)現該公司的內部控制存在問(wèn)題，并對該公司的內部控制中存在的問(wèn)題進(jìn)行了思考和分析，然后針對這些問(wèn)題提出了自己的一些建議和意見(jiàn)，最后從中得到了收獲和體會(huì )。
重慶泛嘉森和林業(yè)開(kāi)發(fā)有限責任公司成立于20xx年1月14日，主要經(jīng)營(yíng)竹子的加工與銷(xiāo)售，地址位于重慶市渝北區新南路388號天鄰風(fēng)景7棟16-1，注冊資本100萬(wàn)，現有職工20人，內設人事行政部、財務(wù)部、運營(yíng)部、項目部等機構，由于是今年才成立的新公司，因此目前的年產(chǎn)值和年銷(xiāo)售額為0，目前主要是進(jìn)行一些前期的投資，所以目前的經(jīng)營(yíng)狀況是虧損的。公司的宗旨是創(chuàng )立泛嘉品牌、真誠回饋社會(huì )。公司的經(jīng)營(yíng)目標是大建設大林業(yè)、資源整合、規模化經(jīng)營(yíng)。公司的精神是創(chuàng )新：摒棄因循守舊、不敢于打破常規的舊觀(guān)念，敢于創(chuàng )新、勇于用創(chuàng )造性思維處理業(yè)務(wù)；務(wù)實(shí)：一切從人本思想出發(fā)，我們倡導理念優(yōu)化，但需要結合需要，盲從和過(guò)度的幻想不應在實(shí)際中體現；誠信：倡導誠信經(jīng)營(yíng)、誠信工作、誠信待人，今日的誠信理念，明日的誠信品牌；責任：企業(yè)責任、社會(huì )責任、崗位責任，讓責任意識深入企業(yè)的每一個(gè)角落、員工的每一處意識，責任立業(yè)、責任立人。公司的核心價(jià)值觀(guān)是責任心：遇事不急躁、處事具風(fēng)度、責任樹(shù)根本；事業(yè)心：個(gè)人的成長(cháng)和企業(yè)的發(fā)展同體，實(shí)業(yè)的做強和事業(yè)心的養成同源；創(chuàng )造性：合適的人員放在合適的崗位，合適的理念用在合適的產(chǎn)品，合適的“幻想”用于合適的創(chuàng )新。
一、重慶泛嘉森和林業(yè)開(kāi)發(fā)有限責任公司加強內部控制的必要性
（一）保證會(huì )計信息的質(zhì)量。
1、內部控制是通過(guò)制定和執行與業(yè)務(wù)處理程序、科學(xué)的職責分工，使會(huì )計資料在相互牽制的條件下產(chǎn)生，從而有效地防止錯誤和弊端的發(fā)生，保證會(huì )計資料的正確性和可靠性。可以讓我們在工作中可以明確自己的主要職務(wù)，以便更加快速的完成相關(guān)工作。
2、通過(guò)建立完善的制度和程序來(lái)防止錯誤和舞弊的發(fā)生，提高管理的效率。目前公司沒(méi)有完善、有效的內控制度，致使會(huì )計資料在傳遞過(guò)程中因相互脫節而發(fā)生問(wèn)題，導致會(huì )計信息失真。所以，科學(xué)、完善的會(huì )計內部控制制度度是保證及時(shí)為公司工作提供可靠、準確的會(huì )計信息的基礎。
（二）依法理財的關(guān)鍵
1、為促進(jìn)公司會(huì )計內控制度建設加強單位內部會(huì )計監督，強化內部自我約束機制，提高會(huì )計信息質(zhì)量，《會(huì )計法》明確規定“各單位應當建立健全本單位內部會(huì )計控制制度”。
2、《會(huì )計法》是深化會(huì )計改革，促進(jìn)市場(chǎng)經(jīng)濟健康發(fā)展的保障。而且，會(huì )計內控制度能夠保證國家對各單位的宏觀(guān)控制。國家制定的一系列財經(jīng)紀律及法規都要求各單位通過(guò)制定內部會(huì )計控制制度來(lái)落實(shí)，各單位通過(guò)實(shí)施內部會(huì )計控制制度實(shí)現自我約束。
二、原因分析
（一）內控意識相對淡薄，特別是“一把手的內控意識淡薄”
內控意識是內控環(huán)境中的一項重要內容，良好的內控意識是確保內控制度得以健全和實(shí)施的重要保證。現在許多單位為了節約資源都是請一個(gè)人幫忙做很多事情，經(jīng)過(guò)了解發(fā)現我還沒(méi)有進(jìn)入這家公司的時(shí)候只有一個(gè)人處理事情相關(guān)的工作。使得在工作中經(jīng)常出現舞弊的現狀，導致了員工貪污的種種不好行為的發(fā)生。
（二）資產(chǎn)管理和控制制度有待加強。
財務(wù)部門(mén)通常只能起到“核算”作用，對業(yè)務(wù)來(lái)龍去脈，對單位重要事項的決策、實(shí)施過(guò)程和結果均不了解，但對資產(chǎn)的使用過(guò)程仍缺乏相關(guān)的內控制度。對于資金的用途不清楚會(huì )計人員只是在業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)將其登記到賬簿上，對于產(chǎn)品是不是實(shí)行會(huì )計集中核算后核算中心管賬不管物、單位管物不管賬，“兩張皮”現象更嚴重。
（三）財務(wù)會(huì )計基礎工作較為薄弱,財務(wù)管理制度很不健全
有效的管理控制需要有堅實(shí)的基礎包括制度建設、人員素質(zhì)等。可是財務(wù)會(huì )計基礎工作仍較薄弱還需要進(jìn)一步的強化。我們單位迄今還沒(méi)有單獨制定內部的財務(wù)管理制度，許多財務(wù)事項的運作與管理措施僅是慣例，而沒(méi)有相應的成文制度保證，誰(shuí)也說(shuō)不清應該怎么做，管理的隨意性較大。有的單位雖有內部財務(wù)方面的管理制度，但很不完整。
（四）內部控制方法體系不夠完善,業(yè)務(wù)流程不盡合理
業(yè)務(wù)流程和控制方法體系是內部控制的核心環(huán)節,其合理、有效與否直接決定著(zhù)能否實(shí)現控制的目的。目前公司內部財務(wù)與會(huì )計控制方法體系很不完善,主要表現在：崗位設置問(wèn)題較多，不合理兼崗現象較為普遍。在實(shí)際工作中，基于編制有限、人手緊張等原因，許多單位都有不合理不合法的兼崗現象，不相容職務(wù)未能合法合理分離。
三、對重慶泛嘉森和林業(yè)開(kāi)發(fā)有限責任公司進(jìn)一步加強現金管理的見(jiàn)意
（一）加強單位負責人的自覺(jué)控制意識
內部控制成敗如何取決于工作人員的控制意識和行為，單位負責人內部控制自覺(jué)意識和行為又是關(guān)鍵。有時(shí)內部控制本身也有局限性，主要是單位領(lǐng)導人控制的隨意性，或不嚴格執行內部控制制度，使“人治”因素增大。因此，提高單位負責人自覺(jué)執行內部控制制度的意識顯得尤為重要。
（二）完善內部控制
明確相關(guān)人員的責任、權利、義務(wù)，對各項財產(chǎn)物資應采取限制接近措施，嚴格限制未經(jīng)授權人員對資產(chǎn)直接接觸，定期對各項財產(chǎn)物資進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，并將盤(pán)點(diǎn)結果與會(huì )計記錄進(jìn)行核對，出現不一致時(shí)應分析原因、查明責任、完善管理制度。對債權、債務(wù)應督促經(jīng)辦人及時(shí)核對、清理，避免和減少資產(chǎn)流失，壞賬損失需按規定程序經(jīng)批準后核銷(xiāo)。
（三）增強會(huì )計基礎工作,強化會(huì )計系統的控制作用
會(huì )計基礎工作薄弱嚴重制約了單位的內部控制制度建設和預算的實(shí)施效果。因此,要提升內部控制水平,為財政“節流”奠定堅實(shí)的基礎,還必須重視改進(jìn)會(huì )計基礎工作,強化會(huì )計系統的控制作用。對會(huì )計基礎工作的全面檢查制度,并建立相應的獎懲制度。
（四）建立健全行政事業(yè)單位內部控制制度體系
收支兩條線(xiàn)管理、部門(mén)預算、政府采購、會(huì )計集中核算、國庫單一賬戶(hù)體系等，都應建立適合其特點(diǎn)的內部控制制度體系，如公司同時(shí)符合以上條件就應建立健全內部審計制度。這項控制很重要，而且很有必要，單位內部的經(jīng)濟活動(dòng)、管理制度是否合理、合規、有效，由內審機構進(jìn)行評價(jià)，可以有效化解組織風(fēng)險，對整治舞弊、促進(jìn)廉政建設也起到一定作用。
經(jīng)過(guò)近5個(gè)月的工作，我了解到自己在工作中有許多的不足和不懂之處。不過(guò)也讓我學(xué)會(huì )了很多，在還沒(méi)有工作時(shí)候我總是認為工作是那樣的簡(jiǎn)單。我這次真正的工作了以后才了解，其實(shí)很多事情都不是想的那樣簡(jiǎn)單！這次的工作和我原來(lái)的兼職是如此的不同，像他們說(shuō)的只有你經(jīng)歷了以后才會(huì )了解。也只有經(jīng)歷了以后才能夠明白更加多的道理，就比許多東西要在你真正失去了以后才能夠懂得珍惜一樣！現在我覺(jué)得自己就像是這樣，雖然工作中有很多的不滿(mǎn)，可是讓我了解、懂得的東西和這些比起來(lái)又算的了什么呢！以后在工作中更加的是努力于堅持，如果你不堅持什么事情都不能夠做好。堅持也是對自己的另外一種鍛煉，只有堅持的人才能夠成功。半途而廢的人永遠不可能到底成功的彼岸！
雖然在學(xué)校學(xué)習了許多會(huì )計的相關(guān)知識，但是在實(shí)際工作中我還是有許許多多的東西不能夠運用到實(shí)際工作中去。在工作中自己就像是重新從零開(kāi)始學(xué)習，在遇到很多問(wèn)題時(shí)也不清楚應該怎么樣子去處理！在工作中通過(guò)不同人的指點(diǎn)和幫助，在通過(guò)自己慢慢的摸索和努力讓我慢慢的了解到應該怎樣才能更好的做好這份工作。我們需要把在學(xué)校學(xué)到的相關(guān)的專(zhuān)業(yè)知識通過(guò)自己不斷地努力和細心的研究運用到在工作中，我們還要在做每一件事情的時(shí)候更加要想想問(wèn)什么要這樣做。工作中需要我們非常的仔細、認真和小心，在開(kāi)發(fā)票過(guò)程中要特別認真。雖然會(huì )計工作時(shí)常讓人覺(jué)得很無(wú)聊和繁瑣，可是自己只要把一件事情做的很好的情況下又為自己感到非常的高興！這就是人們說(shuō)的小小的成就感會(huì )讓自己感到滿(mǎn)足，可是當自己做一些事情做錯時(shí)又會(huì )非常的失落和難過(guò)。這就是有錯誤知道改正這樣才可以使自己進(jìn)步吧！
人與人之間的相處真的很重要，我才進(jìn)入公司工作時(shí)什么都不懂、不會(huì )！通過(guò)同事的幫助和指點(diǎn)讓我慢慢的開(kāi)始了解工作的相關(guān)的處理流程和相關(guān)的產(chǎn)品知識，在和客戶(hù)想處得同時(shí)他們也很友善和體諒。如果你不能夠以真誠、友善的心來(lái)對待你身邊的人的話(huà)他們也不會(huì )用相同的心來(lái)對你，這樣就會(huì )讓你在和同事工作起來(lái)就不能夠好好合作把工作做好。工作起來(lái)也是非常的累，工作效率也不能夠提高！這樣就讓我們浪費了許多時(shí)間，在你有不明白的問(wèn)題的情況下也沒(méi)有人能夠幫助你。我們做許許多多的事情更加多的是要體現團隊的力量，一個(gè)人的力量是有限的。不管你自己的能力多好，也是需要人與人之間的相互之間的幫助。松下幸之助說(shuō)過(guò)：每個(gè)人都擁有不同的智慧及無(wú)可限量的潛能,當大家對此有所了解,并同心協(xié)力加以開(kāi)發(fā)時(shí),就能為社會(huì )帶來(lái)繁榮！
公司控制分析報告5
尊敬的xx各位領(lǐng)導，各位同事，朋友們：
大家好！
一元復始，萬(wàn)象更新。首先我謹代表xxxx置業(yè)有限公司成本控制部給大家致以節日的祝福，祝大家在新的一年里工作順心、生活如意、家庭幸福、一順百順。
在即將過(guò)去的里，我們公司取得了矚目的成就。xx老年公寓項目與民政xx項目順利完工，贏(yíng)得了良好的口碑。一號公館項目與一號城邦項目步入正軌，取得了很好的社會(huì )效益，預示著(zhù)房地產(chǎn)行業(yè)在沁陽(yáng)市已經(jīng)開(kāi)啟了xx時(shí)代。
在過(guò)去的一年里，成本控制部始終圍繞公司的總體部署為各個(gè)環(huán)節做好把控，為公司發(fā)展方向提供決策依據。經(jīng)過(guò)成本控制部全體員工的共同努力，對一年來(lái)的工作成果做如下匯報：第一，完成了福興老年公寓項目的結算審計工作。第二，完成了一號公館項目的設計對接任務(wù)。第三，完成了一號城邦項目前期投資損失的審計工作。第四，參與并完成了公司交待的其它事項，比如一號城邦項目的發(fā)展方向、各項目的對外效果展示、預售面積的審核、合同的管理等。第五，一號城邦項目與一號公館項目的景觀(guān)設計任務(wù)正在對接中，其中一號城邦首期景觀(guān)藍圖計劃在春節前完成。
回顧過(guò)去，雖然取得了部分成績(jì)，然未敢有絲毫傲慢。我們深知取得這些成績(jì)是在公司的正確引導下，以及成本控制部所有員工和公司其它部門(mén)的全力配合才得以完成。沒(méi)有成功的個(gè)人，只有成功的團隊，雖然目前只有我一個(gè)人，那也是一個(gè)人的團隊，我相信不久的將來(lái)我的團隊必將逐漸壯大，為公司貢獻更大的力量。在這里，我要感謝支持并配合成本控制部工作的所有同事，沒(méi)有你們的共同參與和辛勤付出，成本控制部的工作也不會(huì )開(kāi)展的如此順利。
一份耕耘，一份收獲。站在的成績(jì)單上，我們的起點(diǎn)高了，目標也應該更遠。放眼，全新的征程必將迎來(lái)全新的挑戰，成本控制部將直掛云帆拔錨起航，誓言在xx公司宏偉藍圖上再次綻放光芒，迎接新的曙光。在此，成本控制部做出以下安排。第一，繼續汲取優(yōu)秀人才，壯大團隊力量，建全部門(mén)人員配置。第二，勇于創(chuàng )新，敢于放權，積極培養新人，讓一些有工作熱情的新員工能夠有展現自己的平臺，虛心聽(tīng)取他們的新思路，新見(jiàn)解。第三，加強成本控制部管理體系建設，制定控制目標與控制計劃，將各項具體工作落實(shí)到個(gè)人，貫徹到實(shí)處。第四，完善未完工作計劃，全力推進(jìn)一號公館項目與一號城邦項目景觀(guān)設計工作及二期建設計劃，為公司下一步工作做好前瞻準備。第五，配合其它部門(mén)完成公司交待的其它事項。
回顧，有成就，更有不足。因為個(gè)人能力有限，工作經(jīng)驗欠缺，使好多工作未能夠做到統籌安排，導致在取得部分成績(jì)的同時(shí)，也延誤了不少計劃，有的工作未能按原計劃得以實(shí)施，比如公司網(wǎng)站的更新，項目各項指標的成本測算等，都是在計劃之內，卻未能按時(shí)完成。所以，我的下步工作重心首先要克服自身的不足，加強公司各項業(yè)務(wù)對接能力，努力提高自己的專(zhuān)業(yè)技術(shù)水平，使工作計劃合理布置，統籌安排，科學(xué)的將各項工作有條不紊的開(kāi)展起來(lái)。
展望，有信心，更有壓力。因為成本控制部的工作效率直接關(guān)系到公司的興衰，公司發(fā)展的越快，我們肩上背負的責任也越大，在工作中不敢有絲毫懈怠。我相信通過(guò)我們的努力，以及各部門(mén)的全力配合與幫助，我們成本控制部的工作在新的一年里一定會(huì )更上一層樓。
最后，我想向公司和各位員工承諾：成本控制部的各項工作敢于接受公司的檢驗，敢于經(jīng)受時(shí)間的考驗，請你們放心，也請你們監督。在新的一年里，成本控制部所有員工一定會(huì )一如既往的恪盡職守，堅定立場(chǎng)，堅持原則，我們將始終為提高公司的整體效益而努力奮斗！
再次祝大家新年快樂(lè )，健康幸福，一生平安！
謝謝！
成本控制部
20xx年xx月xx日
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